Аванс в рознице 1с

Аванс в рознице 1с

Дата публикации 11.07.2017

Использован релиз 2.2.6

Предоплата и частичная оплата в чеках

В соответствии с требованиями законодательства, регулирующего применение кассовых аппаратов, чек должен быть сформирован и отправлен в ФНС через оператора фискальных данных (ОФД) в любом случае расчетов наличными или с помощью банковской платежной карты. В частности, в случае частичной оплаты покупки. В чеке эти ситуации обозначаются с помощью специального Признака способа расчета. Применение этого признака регулируется Приказом ФНС России от 21 марта 2017 г. № ММВ-7-20/229@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию».

Реквизит Признак способа расчета должен присутствовать в электронной версии чека, передаваемой оператору фискальных данных, если кассовая программа поддерживает версию формата фискальных документов (ФФД) 1.05 или 1.1. Признак способа расчета принимает следующие значения:

  • Полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета(ПрОп100)
  • Частичная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета(ПрОпл)
  • Аванс (Аванс)
  • Полная оплата, в том числе с учетом аванса (предварительной оплаты) в момент передачи предмета расчета (Не выводится на печать)
  • Частичная оплата предмета расчета в момент его передачи с последующей оплатой в кредит (ЧОпл)
  • Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит(БезОп)
  • Оплата предмета расчета после его передачи с оплатой в кредит (оплата кредита) (Кред)

Если к программе Розница подключено оборудование, поддерживающее версию ФФД 1.0, то на печать выведется указанное в скобках сокращенное значение признака, но сам реквизит не будет входить в электронный чек. Шаблон печати чека для ФФД 1.05 и выше в части фискальных данных регламентируется производителем ККТ.

Для учета принятых авансов и задолженности покупателя введен учетный регистр «Расчеты с клиентами». Расчеты с покупателями удобно вести в разрезе заказов покупателя. Все документы оплаты и передачи товаров изменяют состояние взаиморасчетов с покупателем. Это документы Чек ККМ, Реализация товаров и Возврат товаров от покупателя, Приходный и Расходный кассовые ордера и документ Эквайринговая операция. Из всех этих документов на онлайн-кассе может быть пробит чек. Для ввода начальных данных задолженности перед покупателями предусмотрен документ Ввод остатков расчетов с клиентами (Администрирование — Продажи — Закон № 54-ФЗ).

С помощью документа можно либо указать сумму задолженности, либо выбрать уже имеющийся в системе документ расчета, который запишет задолженность в регистр.

Документ Безналичная оплата также учитывается при взаиморасчетах, но чек из него не пробивается.

Состояние взаиморасчетов можно контролировать с помощью отчета Расчеты с покупателями.

В целях учета взаиморасчетов в документах должен быть указан покупатель. Это может быть юридическое или физическое лицо. Поддерживается поиск покупателя в базе по коду карты, номеру телефона, фамилии, почтового адреса. Если покупатель не идентифицирован, то в документах используется контрагент по умолчанию — «Розничный покупатель», однако, следует учесть, что в этом случае учет взаиморасчетов при частичных оплатах становится невозможным.

Поддерживается две схемы работы пользователя при приеме частичных оплат — с помощью документов Реализация товаров и Приходного кассового ордера и с помощью документов Чек ККМ.

Оформление чеков на частичные оплаты с помощью ПКО и РКО

Прием аванса от покупателя

В случае, когда покупатель вносит предварительный платеж за товар, но еще не известно, какие именно товарные позиции будут отгружены пробивается чек с признаком «Аванс». Эта ситуация часто встречается в оптовой торговле, когда поставщик требует от покупателя поддержания кредита определенного размера, в пределах которого будут производиться отгрузки мелкими партиями.

Чек на аванс может быть пробит из документа Приходный кассовый ордер (Финансы — Денежные средства — Приходные кассовые ордера). Для этого нужно создать документ с операцией Поступление оплаты от покупателя и добавить в расшифровку платежа строку по статье ДДС Поступление оплаты от клиента и ввести полученную сумму. Система автоматически определит признак способа расчета — «Аванс». По команде Пробить чек будет сформирован фискальный чек на прием аванса и нефискальный документ выемки денежных средств из кассы ККМ в кассу организации магазина.

Поступление аванса при оплате банковской картой можно оформить с помощью документа Эквайринговая операция (Финансы — Денежные средства — Эквайринговые операции).

Документ оформляется аналогично ПКО. После выполнения команды Оплатить картой становится доступной команда Пробить чек, с помощью которой можно пробить чек на полученный аванс.

Можно также оформить возврат аванса с помощью Расходного кассового ордера или Эквайринговой операции с операцией Возврат оплаты покупателю.

Зачет аванса при передаче товаров

Для зачета аванса принятого ранее необходимо выбрать в списке соответствующий документ расчета — ПКО или Эквайринговая операция, и на его основании создать документ Реализация товаров.

Список документов, не закрытых отгрузками или закрытых частично, можно просмотреть с помощью отчета Расчеты с покупателями (Документы расчета). Отчет размещен в разделе Финансы и Продажи.

Прием предоплаты от покупателя.

В случае, если в момент приема денег уже известно, какие товары будут переданы покупателю позднее в чеке должен быть указан другой признак способа расчета — Предоплата. В этом случае необходимо сначала оформить Заказ покупателя, и на основании этого документа создать Приходный кассовый ордер или указать документ-основание в расшифровке ПКО.

Система автоматически установит нужный признак способа расчета — либо «Частичная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета», либо «Полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета» в зависимости от суммы оплаты. В остальном оформление чека происходит так же как и при приеме аванса.

На основании документа «Заказ покупателя можно» также создать документ «Эквайринговая операция», чтобы зафиксировать факт получения предоплаты с помощью платежной карты.

Частичная /полная оплата товара при передаче покупателю

Передача товаров покупателю регистрируется с помощью документа Реализация товаров, созданного на основании Заказа покупателя. Если планируется передача товаров без какой-либо оплаты, то чек можно напечатать из документа Реализация товаров и в этом случае признаку способа расчета будет присвоено значение «Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит». Для печати чека нужно на закладке Фискализация данных указать кассу ККМ, на которой будет пробит чек.

Если же при передаче товаров покупателю производится частичная оплата за товары, необходимо на основании документа Реализация товаров создать Приходный кассовый ордер или документ Эквайринговая операция и зарегистрировать сумму, полученную от покупателя.

При этом сформируется чек с признаком способа расчета «Оплата предмета расчета после его передачи с оплатой в кредит (оплата кредита)».

Если сумма оплаты превышает сумму документа отгрузки, такой документ расчета будет определяться в отчете Расчеты с покупателем (Отчеты раздела Продажи и Финансы).

Оформление частичных оплат в РМК

Прием аванса от покупателя

Прием аванса от розничного покупателя можно также оформить в РМК. Если у покупателя есть дисконтная карта, то необходимо считать ее код или выбрать карту из списка. Затем нажать кнопку Без передачи товаров в основном меню РМК и открыть нужную форму оплаты — наличными, с помощью платежной карты или смешанную оплату. В открывшейся форме ввести данные по оплате и нажать Enter.

В результате сформируется документ Чек ККМ с признаком способа оплаты «Аванс», в котором не будут указаны товары.

Прием предоплаты от покупателя

Работая в РМК, кассир сначала формирует список товаров, а затем нажимает кнопку Без передачи товаров.

В этом случае сформируется Чек ККМ, в котором будут размещены товары и указана сумма принятых к оплате наличных или по платежной карте денежных средств. В случае, если сумма оплаты меньше суммы чека, будет установлен признак способа расчета — «Частичная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета», если сумма оплаты равна сумме документа, то «Полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета».

Зачет аванса или предоплаты при передаче товаров

Для оформления зачета аванса при передаче товаров кассиру нужно нажать кнопку Документ расчета в нижнем меню и выбрать документ, по которому был принят аванс/предоплата. В список доступных документов выводятся Документы Чек ККМ и ПКО, по которым авансы не были зачтены ранее или документы Чек ККМ, по которым есть задолженность по оплате.

Затем кассир, как обычно, формирует товарный состав чека и переходит к оплате, выбирая нужный способ оплаты.

В открывшейся форме оплаты уже учтена сумма аванса. В зависимости от ситуации кассир может внести полученную от покупателя сумму или ничего не указывать, если передача товаров не сопровождается никакими оплатами. Если сумма аванса совпадает с суммой чека и превышает ее, будет сформирован чек с признаком способа расчета «Полная оплата, в том числе с учетом аванса (предварительной оплаты) в момент передачи предмета расчета».

Если сумма оплат меньше суммы чека, то кассир должен подтвердить остаток задолженности покупателя, выбрав Оплата в рассрочку в списке, открывшемся при нажатии кнопки Кредит на форме оплаты.

Сумма задолженности покупателя по данной покупке отразится в таблице оплат. В этом случае сформируется Чек ККМ с признаком способа расчета «Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит».

Оплата кредита после передачи товара

При оформлении чека с частичной оплатой в момент передачи товаров, кассир формирует чек как обычно и переходит к оплате с помощью кнопки Сложная оплата. На форме оплаты нажимает кнопку вводит сумму, полученную от покупателя и подтверждает оставшуюся сумму кредита с помощью кнопки Оплата в рассрочку.

В открывшейся форме оплаты уже учтена сумма аванса. В зависимости от ситуации кассир может внести полученную от покупателя сумму или ничего не указывать, если передача товаров не сопровождается никакими оплатами. Если сумма аванса совпадает с суммой чека и превышает ее, будет сформирован чек с признаком способа расчета «Полная оплата, в том числе с учетом аванса (предварительной оплаты) в момент передачи предмета расчета».

Если сумма оплат меньше суммы чека, то кассир должен подтвердить остаток задолженности покупателя, нажав кнопку Оплата в рассрочку. В этом случае сформируется Чек ККМ с признаком способа расчета «Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит».

В этом случае контроль суммы оплаты не производится — если сумма оплаты меньше суммы чека, то сформируется чек с признаком расчета «Частичная оплата предмета расчета в момент его передачи с последующей оплатой в кредит».

Как принять аванс от покупателя по онлайн-кассе (1С:Розница, редакция 2.2)

Самый простой способ это принять аванс в режиме РМК, если покупатель вносит предварительный платеж за товар, но еще не известно, какие именно товарные позиции будут отгружены, то для этого в окне «Регистрация продаж» нужно на верхней панели выбрать пункт «Без передачи товаров» (таблицу товарами не заполнять), затем выбрать вид оплаты (там же в верхнем меню), либо наличные либо платежной картой и т.д. В открывшемся окне выбрать контрагента (обычно у всех это розничный покупатель) и набрать сумму аванса после чего нажать «Enter».

В случае, если в момент приема денег уже известно, какие товары будут переданы покупателю нужно сначала сформировать список товаров только после чего нажать пункт «Без передачи товаров» способ оплаты и дальше пробить чек.

Для зачета аванса необходимо нажать кнопку «Документ расчета», после откроется окно, в котором нужно выбрать ранее пробитый чек на аванс.

Затем кассир, как обычно, формирует товарный состав чека и переходит к оплате, выбирая нужный способ оплаты.

Рис.2. Документ расчета

После выбора товара и вида оплаты, в открывшемся окне уже учтена сумма аванса.

Рис.3. Зачет аванса

Далее нажимаем «Enter» и пробиваем чек.

Петропавловский Владислав. Специалист Линии консультаций

Как отразить в 1С Розница 2.2 предоплату покупателя за товар по эквайрингу?

Что ж начинают-то с устаревшей версии 2.2.5.23 от 08.02.2017
Текущая — 2.2.5.27 и там было много добавлений-изменений функционала и по эквайрингу — расчетам по платежным картам, и по онлайн кассам и исправление ошибок по соответствующим расчетам, в т.ч. на УСН

Заодно, пользуясь случаем, хочу спросить — зачем Вы для оформления оптовых продаж используете «1С:Розница«.
В терминах 1С розницей считаются продажи обезличенному покупателю без письменного оформления-печатания-подписи-сопровождения документов договора купли-продажи (сделки).
Аванс-предоплата покупателем в розничные продажи не вписывается

«1С:Розница» — это фронт-офисная программа для приёма платежей покупателей на кассах и торговых точках (многочисленных, иначе, использование «1С:Розница» вообще не имеет смысла) и передаче собранных данных в полноценную учетную программу типа «1С:Управление торговлей» или «1С:Бухгалтерия предприятия»

Вы не сможете в ней замкнуть контур (финансового) учета, например, там нет банковских операций типа поступления на расчетный счет.

Цитата (Бухгалтер_2016): Торговля товарами (не алкоголь и проч.). Плюс будут онлайн-кассы (в целях соблюдения законодательства в чеке нужно будет прописывать «аванс за товар . » или «окончательная оплата за товар . «.).

Итак: оформляется заказ покупателя, который им авансируется. Но не наличными денежными средствами, а через платежную карту, т.е. эквайрингом. Когда поступает товар на склад, он отдается покупателю и последний производит доплату за товар (либо не производит, если оплатил авансом 100% платежа).
При оплате наличными, я так понимаю, механизм следующий:

и розничных продаж?

А в случае оплаты платежными картами и оптовой продаже не такой и как-то «1С:Розница» не предназначена для этого

Документ «Заказ покупателя» — и необязательно, и в «1С:Розница» Вы не можете там указать «конкретное лицо (указать ФИО)»,
только через оформление и ввода данных по дисконтной карте

Начинаете с
Документ «Операция по платежной карте» (Финансы — Эквайринговые операции) вида «Поступление оплаты покупателя»
Здесь выпадает отсутствующий в в «1С:Розница» документ «Поступление на расчетный счет» (на основании «Операция по платежной карте» или «Оплата платежной картой» в БП 3.0)
Далее:
Документ «Реализация товаров»

А завершаете передачей собранных данных о платежах в другую учетную программу и заканчиваете там

Как сформировать чеки на аванс при применении онлайн-кассы в 1С УТ 10.3?

забыли написать:
— для чего?
— и когда?
использует.

Оптовая торговля в УТ 10.3 оформляется документом «Реализация товаров и услуг» (РТиУ)

Нажатием на кнопку «Чек» из оформленного и проведенного, внизу формы документа слева от кнопки Печать

До последнего времени ПКО не предполагал оформление-пробитие чека, т.к. он оформлял внутреннюю хозяйственную операцию «инкассации» наличных из касс ККМ в кассу организации

Нажатием на кнопку «Чек» из оформленного и проведенного РТиУ, внизу формы документа слева от кнопки Печать

До последнего времени оформление ПКО не предполагало оформление-пробитие чека, т.к. он оформлял внутреннюю хозяйственную операцию «инкассации» наличных из касс ККМ в кассу организации

1С просто не успевает переделывать конфигурации под меняющееся законодательство

На сайте ИТС есть статья «Предоплата и частичная оплата в чеках» , которая на 03.09.2017 имеет описание только для единственной конфигурации «1С : Розница 2.2». Следует ожидать, что также должно быть в других торговых конфигурациях в БЛИЖАЙШЕМ БУДУЩЕМ

Цитирую оттуда:
В соответствии с требованиями законодательства, регулирующего применение кассовых аппаратов, чек должен быть сформирован и отправлен в ФНС через оператора фискальных данных (ОФД) в любом случае расчетов наличными или с помощью банковской платежной карты. В частности, в случае частичной оплаты покупки. В чеке эти ситуации обозначаются с помощью специального Признака способа расчета. Применение этого признака регулируется Приказом ФНС России от 21 марта 2017 г. № ММВ-7-20/229@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию» .

Реквизит Признак способа расчета должен присутствовать в электронной версии чека, передаваемой оператору фискальных данных, если кассовая программа поддерживает версию формата фискальных документов (ФФД) 1.05 или 1.1 . Признак способа расчета принимает следующие значения:

(*) Полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета(ПрОп100)
(*) Частичная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета(ПрОпл)
(*) Аванс (Аванс)
(*) Полная оплата, в том числе с учетом аванса (предварительной оплаты) в момент передачи предмета расчета (Не выводится на печать)
(*) Частичная оплата предмета расчета в момент его передачи с последующей оплатой в кредит (ЧОпл)
(*) Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит(БезОп)
(*) Оплата предмета расчета после его передачи с оплатой в кредит (оплата кредита) (Кред)

Если к программе Розница подключено оборудование, поддерживающее версию ФФД 1.0, то на печать выведется указанное в скобках сокращенное значение признака, но сам реквизит не будет входить в электронный чек. Шаблон печати чека для ФФД 1.05 и выше в части фискальных данных регламентируется производителем ККТ.

Для учета принятых авансов и задолженности покупателя введен учетный регистр «Расчеты с клиентами«. Расчеты с покупателями удобно вести в разрезе заказов покупателя. Все документы оплаты и передачи товаров изменяют состояние взаиморасчетов с покупателем. Это документы
Чек ККМ,
Реализация товаров и
Возврат товаров от покупателя,
Приходный Кассовый Ордера
Расходный кассовые ордера и
документ Эквайринговая операция.
Из всех этих документов на онлайн-кассе может быть пробит чек.
Для ввода начальных данных задолженности перед покупателями предусмотрен документ Ввод остатков расчетов с клиентами (Администрирование — Продажи — Закон № 54-ФЗ).

С помощью документа можно либо указать сумму задолженности, либо выбрать уже имеющийся в системе документ расчета, который запишет задолженность в регистр.

Документ Безналичная оплата также учитывается при взаиморасчетах, но чек из него не пробивается.

Состояние взаиморасчетов можно контролировать с помощью отчета Расчеты с покупателями.

В целях учета взаиморасчетов в документах должен быть указан покупатель. Это может быть юридическое или физическое лицо. Поддерживается поиск покупателя в базе по коду карты, номеру телефона, фамилии, почтового адреса. Если покупатель не идентифицирован, то в документах используется контрагент по умолчанию — «Розничный покупатель», однако, следует учесть, что в этом случае учет взаиморасчетов при частичных оплатах становится невозможным.

Поддерживается две схемы работы пользователя при приеме частичных оплат — с помощью документов Реализация товаров и Приходного кассового ордера и с помощью документов Чек ККМ.

Оформление чеков на частичные оплаты с помощью ПКО и РКО

Прием аванса от покупателя

В случае, когда покупатель вносит предварительный платеж за товар, но еще не известно, какие именно товарные позиции будут отгружены пробивается чек с признаком «Аванс». Эта ситуация часто встречается в оптовой торговле, когда поставщик требует от покупателя поддержания кредита определенного размера, в пределах которого будут производиться отгрузки мелкими партиями.

Чек на аванс может быть пробит из документа Приходный кассовый ордер (Финансы — Денежные средства — Приходные кассовые ордера). Для этого нужно создать документ с операцией Поступление оплаты от покупателя и добавить в расшифровку платежа строку по статье ДДС Поступление оплаты от клиента и ввести полученную сумму.
Система автоматически определит признак способа расчета — «Аванс». По команде Пробить чек будет сформирован фискальный чек на прием аванса и нефискальный документ выемки денежных средств из кассы ККМ в кассу организации магазина.

Поступление аванса при оплате банковской картой можно оформить с помощью документа Эквайринговая операция (Финансы — Денежные средства — Эквайринговые операции).

Документ оформляется аналогично ПКО. После выполнения команды Оплатить картой становится доступной команда Пробить чек, с помощью которой можно пробить чек на полученный аванс.

Можно также оформить возврат аванса с помощью РКО или Эквайринговой операции с операцией Возврат оплаты покупателю.

Зачет аванса при передаче товаров

Для зачета аванса принятого ранее необходимо выбрать в списке соответствующий документ расчета — ПКО или Эквайринговая операция, и на его основании создать документ Реализация товаров.

Документ оформляется аналогично ПКО. После выполнения команды Оплатить картой становится доступной команда Пробить чек, с помощью которой можно пробить чек на полученный аванс.

Можно также оформить возврат аванса с помощью Расходного кассового ордера или Эквайринговой операции с операцией Возврат оплаты покупателю.

Список документов, не закрытых отгрузками или закрытых частично, можно просмотреть с помощью отчета Расчеты с покупателями (Документы расчета). Отчет размещен в разделе Финансы и Продажи.

Прием предоплаты от покупателя.

В случае, если в момент приема денег уже известно, какие товары будут переданы покупателю позднее в чеке должен быть указан другой признак способа расчетаПредоплата. В этом случае необходимо сначала оформить Заказ покупателя, и на основании этого документа создать Приходный кассовый ордер или указать документ-основание в расшифровке ПКО.

Система автоматически установит нужный признак способа расчета — либо «Частичная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета», либо «Полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета» в зависимости от суммы оплаты. В остальном оформление чека происходит так же как и при приеме аванса.

На основании документа «Заказ покупателя можно» также создать документ «Эквайринговая операция«, чтобы зафиксировать факт получения предоплаты с помощью платежной карты.

Частичная /полная оплата товара при передаче покупателю

Передача товаров покупателю регистрируется с помощью документа Реализация товаров, созданного на основании Заказа покупателя. Если планируется передача товаров без какой-либо оплаты, то чек можно напечатать из документа Реализация товаров и в этом случае признаку способа расчета будет присвоено значение «Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит». Для печати чека нужно на закладке Фискализация данных указать кассу ККМ, на которой будет пробит чек.

Если же при передаче товаров покупателю производится частичная оплата за товары, необходимо на основании документа Реализация товаров создать Приходный кассовый ордер или документ Эквайринговая операция и зарегистрировать сумму, полученную от покупателя.

При этом сформируется чек с признаком способа расчета «Оплата предмета расчета после его передачи с оплатой в кредит (оплата кредита)».

Если сумма оплаты превышает сумму документа отгрузки, такой документ расчета будет определяться в отчете Расчеты с покупателем (Отчеты раздела Продажи и Финансы).

Прием аванса от покупателя

Прием аванса от розничного покупателя можно также оформить в РМК. Если у покупателя есть дисконтная карта, то необходимо считать ее код или выбрать карту из списка. Затем нажать кнопку Без передачи товаров в основном меню РМК и открыть нужную форму оплаты — наличными, с помощью платежной карты или смешанную оплату. В открывшейся форме ввести данные по оплате и нажать Enter.

В результате сформируется документ Чек ККМ с признаком способа оплаты «Аванс«, в котором не будут указаны товары.

[ b]Прием предоплаты от покупателя[/b]

Работая в РМК, кассир сначала формирует список товаров, а затем нажимает кнопку Без передачи товаров.

В этом случае сформируется Чек ККМ, в котором будут размещены товары и указана сумма принятых к оплате наличных или по платежной карте денежных средств. В случае, если сумма оплаты меньше суммы чека, будет установлен признак способа расчета — «Частичная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета», если сумма оплаты равна сумме документа, то «Полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета«.

Зачет аванса или предоплаты при передаче товаров

Для оформления зачета аванса при передаче товаров кассиру нужно нажать кнопку Документ расчета в нижнем меню и выбрать документ, по которому был принят аванс/предоплата. В список доступных документов выводятся Документы Чек ККМ и ПКО, по которым авансы не были зачтены ранее или документы Чек ККМ, по которым есть задолженность по оплате.

Затем кассир, как обычно, формирует товарный состав чека и переходит к оплате, выбирая нужный способ оплаты.

В открывшейся форме оплаты уже учтена сумма аванса. В зависимости от ситуации кассир может внести полученную от покупателя сумму или ничего не указывать, если передача товаров не сопровождается никакими оплатами. Если сумма аванса совпадает с суммой чека и превышает ее, будет сформирован чек с признаком способа расчета «Полная оплата, в том числе с учетом аванса (предварительной оплаты) в момент передачи предмета расчета».

Если сумма оплат меньше суммы чека, то кассир должен подтвердить остаток задолженности покупателя, выбрав Оплата в рассрочку в списке, открывшемся при нажатии кнопки Кредит на форме оплаты.

Сумма задолженности покупателя по данной покупке отразится в таблице оплат. В этом случае сформируется Чек ККМ с признаком способа расчета «Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит».

Оплата кредита после передачи товара

При оформлении чека с частичной оплатой в момент передачи товаров, кассир формирует чек как обычно и переходит к оплате с помощью кнопки Сложная оплата. На форме оплаты нажимает кнопку вводит сумму, полученную от покупателя и подтверждает оставшуюся сумму кредита с помощью кнопки Оплата в рассрочку.

В открывшейся форме оплаты уже учтена сумма аванса. В зависимости от ситуации кассир может внести полученную от покупателя сумму или ничего не указывать, если передача товаров не сопровождается никакими оплатами. Если сумма аванса совпадает с суммой чека и превышает ее, будет сформирован чек с признаком способа расчета «Полная оплата, в том числе с учетом аванса (предварительной оплаты) в момент передачи предмета расчета».

Если сумма оплат меньше суммы чека, то кассир должен подтвердить остаток задолженности покупателя, нажав кнопку Оплата в рассрочку. В этом случае сформируется Чек ККМ с признаком способа расчета «Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит».

В этом случае контроль суммы оплаты не производится — если сумма оплаты меньше суммы чека, то сформируется чек с признаком расчета «Частичная оплата предмета расчета в момент его передачи с последующей оплатой в кредит«.

Авансы в розничной торговле: применять ли ККТ?

Сторонники точки зрения, что получение аванса под продажу товаров (выполнение работ, оказание услуг) необходимо оформлять пробитием кассового чека, предлагают в этом случае выделять в контрольно-кассовой технике (ККТ) отдельный счетчик.

Сумма контрольно-кассовой ленты (Z-отчета) должна оформляться отдельным приходным ордером в кассу организации-продавца с указанием вида ККТ и номера счетчика.

Если организация не имеет возможности выделить в контрольно-кассовой технике отдельный счетчик, то целесообразно на каждую дату отражения выручки в учете оформить справку-расчет бухгалтера, где разграничить все виды платежей с указанием общих сумм и номеров выписанных первичных документов по каждому основанию. Возможность применения справки-расчета бухгалтера, ее форму и обязательные реквизиты необходимо предусмотреть в приказе об учетной политике.

В пункте 3 письма от 20.01.2003 № 29-12/3451 УМНС России по г. Москве предлагает для обеспечения раздельного учета сумм выручки и авансовых платежей использовать разные секции применяемой ККТ либо указывать на чеке и контрольной ленте ККТ дополнительные реквизиты, например реквизит «Аванс».

При этом оприходование наличных денежных средств в кассу организации производится в общеустановленном порядке.

Вместе с тем, при рассмотрении спора, возникшего в аналогичной ситуации, Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа в своем постановлении от 20.12.2002 по делу № А56-23789/02 указал, что покупателю (клиенту) вместе с покупкой (после оказания услуги) выдается отпечатанный ККМ чек за покупку (услугу), подтверждающий исполнение обязательств по договору купли — продажи (оказания услуги) между покупателем (клиентом) и соответствующей организацией (ст. 2 Закона РФ от 18.06.1993 № 5215-1)*.

Примечание редакции:
* Аналогичную позицию ФАС Северо-Западного округа высказал и в постановлении от 26.09.2003 по делу № А56-37832/02.

Таким образом, по смыслу этой нормы кассовый чек выдается только в том случае, если покупатель (клиент) производит оплату покупки (услуги) полностью, а продавец (исполнитель) при этом предоставляет товар (оказывает услугу). Поскольку при частичной оплате товар покупателю не передается, обязанности выдать кассовый чек не наступает.

Рассмотрим данный вопрос с позиции Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт».

Согласно пункту 1 статьи 2 закона № 54-ФЗ контрольно-кассовая техника, включенная в Государственный реестр, применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт в случаях продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. При этом по смыслу статьи 1 закона под наличными денежными расчетами понимаются расчеты за приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги, произведенные с использованием средств наличного платежа.

Как видим, сам закон предполагает обязательное применение контрольно-кассовой техники только при получении денежных средств за уже полученный товар (выполненную работу, оказанную услугу).

Необходимо помнить, что по общему правилу, установленному статьей 458 ГК РФ, если иное не предусмотрено договором купли-продажи, обязанность продавца передать товар покупателю считается исполненной в момент:

  • вручения товара покупателю или указанному им лицу, если договором предусмотрена обязанность продавца по доставке товара;
  • предоставления товара в распоряжение покупателя, если товар должен быть передан покупателю или указанному им лицу в месте нахождения товара.

Таким образом, по нашему мнению, при получении аванса или предоплаты продавец не обязан выдавать покупателю кассовый чек.

Тем не менее, полученные денежные средства с учетом требований пункта 22 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации (утв. письмом ЦБ РФ от 04.10.1993 № 18) должны быть учтены в кассовой книге. Поэтому при получении аванса в счет продажи товаров (выполнения работ, оказания услуг) необходимо выписать приходный кассовый ордер либо заменяющий его документ (покупателю выдается квитанция к нему), в котором указывается «Аванс». На основании данного документа производится запись в кассовую книгу.

Напомним, что полученный аванс облагается налогом на добавленную стоимость, налогом на прибыль (в случае признания доходов кассовым методом), единым налогом, исчисляемым при применении упрощенной системы налогообложения. При этом следует учесть, что полученный аванс не облагался налогом с продаж, взимавшимся в период до 1 января 2004 года.

При фактической передаче товаров (выполнении работ, оказании услуг) до их оплаты продавец также не обязан выдавать кассовый чек, поскольку отсутствует второй признак, указанный в статье 1 Закона № 54-ФЗ — осуществление наличных денежных расчетов (или расче-тов с использованием платежных карт).

В этом случае, по мнению автора, достаточно сделать соответствующие записи о произведенной реализации по счетам бухгалтерского учета.

Таким образом, получение аванса или предоплаты является одним из немногих случаев, когда у продавца не возникает обязанности по выдаче контрольно-кассового чека.

К сожалению, позиция налоговых органов прямо противоположна позиции автора. Да и позиция того же Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа не однозначна. Так, в постановлении от 21.05.2003 по делу № А56-36143/02 кассационная инстанция арбитражного суда указала, что при расчетах с населением контрольно-кассовая машина подлежит применению независимо от факта оказания услуг.

В данном случае для однозначного решения вопроса необходимо вмешательство законодателя, который может внести соответствующие изменения в Закон № 54- ФЗ, разъясняющие порядок применения продавцом контрольно-кассовой техники при получении предоплаты наличными денежными средствами от покупателя.

Тем не менее, приведенную нами правовую позицию можно использовать в случае возникновения споров с налоговыми органами.

Розница 2.2 + Атол 55Ф + ФФД 1.05 + предоплата

Есть конфигурация Розница 2.2.6.30, касса Атол 55Ф с версией формата фискальных данных 1.05.
Мне нужно пробить чек на предоплату за товар и затем пробить чек на оставшуюся сумму за товар.
Действую по инструкции с ИТС https://its.1c.ru/db/kkt#content:79:retail22

К примеру, товар стоит 100 рублей.
1) пробиваю в РМК чек «Прием денежных средств без передачи товаров», указав список товаров. 30 рублей внес покупатель. На бумажном чеке и в ОФД: Наличными 30,00, Электронными 70,00.
2) Пробиваю чек в РМК с зачетом аванса на 30р. и доплатой на 70р.
Наличными 70,00, Электронными 30,00 на бумажном чеке и в ОФД.

Получается, по Z отчету выручка в два раза больше реальной выручки. Аналогичные данные переданы в ОФД и сомневаюсь, что налоговая будет смотреть на какие-то там признаки частичной оплаты или предоплаты.

Кто-то использовал Розницу 2.2 и работу с авансами? В чем может быть проблема? И самый главный вопрос, как вообще должны выглядеть оба чека в бумажном варианте и в ОФД? Во втором чеке в разделе итог должна быть полная сумма чека или лишь суммы доплаты? И как этого добиться? 🙂

(1) Да, такая схема применяется многими организациями, т.к.
других вариантов особо нет (еще некоторые даже делят товары на части и пробивают сначала 0.3 айфона, потом 0.7 айфона вторым чеком. )

Но сейчас есть возможность применять ФФД 1.05, в которой есть соответствующие реквизиты и признаки оплаты. В мануале на ИТС нет ни слова про возврат аванса.
Хотелось бы внедрить систему по-человечески, без этих возвратов авансов, вот только как должно быть?

(4)
/естественно у нас есть МГМ, можно же тренироваться?)/
в чеке вся номенклатура.
подвал:
нал 30р.
кредит клиенту 70р. если электронно — то обновлять прошивку-драйвер. заканчивать эксперименты.

доплата клиентом 70р:
в чеке вся номенклатура.
зачёт аванса 30р.
нал 70р.

в кассе 100р по отчёту. если не так — пытаем производителя ККТ)

(9) нет. они там зашиты жёстко. пришлось менять код 1С) пару строчек)
может в свежем УГ чтото изменится или в БПО 2.0.4+ и совместимости драйвера 2.2 будет меньше костылей. но пока вывозим.

БПО не обновляли. хотя производитель ККТ слёзно просил)

Какая ситуация с Штрихами? Перерегистрировали кассу Штрих-фр-к, для смены ФФД на 1.05, но итог такой же, как с атолом в (0).

Эта система я так понимаю вообще не работает?)
По крайней мере без допила 1С.

(14) мгм полезен для разработчиков
а я лишь эксплатирую ккт причем у нас не розница.
ккт это для нас второстепенное оборудование.

например будет неправильно ставить теги 1214 и 1212
и что потом фнс предприятию сделают доначисление по этой кассе ?

(17) ну и про 1.05 — к сожалению у меня ситуация несколько иная, «без сдачи» чеков практически нет. так что всякие вещи аля кредит и зачёт аванса нужны для бизнеса.
опять таки это решает отсутствие необходимости по-номенклатурной учётной-магии.

но тут агитировать за колхоз не буду. дело добровольное.

(20) это мысли в рамках «розницы» и ФФД 1.0

я имею ввиду мы приняли по ПКО 1000 рублей. аванс. отбили чек через ККТ.
отгрузили на 700 рублей.
мы не прекращаем работу с клиентом. у нас(конторы) болтается долг перед клиентом на 300 рублей. если клиент прекращает с нами взаимодействие — то тут да — сделаем возврат прихода.
так же как и за любой другой возврат — либо пишем себе долг перед клиентом (аванс клиента нам) или делаем чек возврата через ККТ.

продолжаем работать. отгружаем ещё клиенту на 500 рублей.
долг клиента перед нами — 200 рублей.
клиент приходит и опять оплачивает 1000 рублей. мы пробиваем чек через ккт на аванс 800 рублей + позиции из реализации на 500 рублей + зачёт аванса на 300 рублей

и далее по кругу)

Обновил конфигурацию Розница до последнего релиза (был 6.22, стал 6.33) и обновил драйвер ККМ.
Проверил предварительную частичную оплату товара.
Общая сумма заказа 20000,00 руб.
Предоплата 1000,00 руб. Оплата 19000,00 руб.

В программе 1С в документе «Отчет о розничных продажах» и чеках — все отображается корректно, смущает только сумма прихода и выручки в z-отчете 40000,00 руб., но возможно так и должно быть по протоколу ФФД 1.05

Посмотрите, это правильно, или это не нормально?
На первом скриншоте — два чека.
Первый на получение предоплаты в 1000,00 руб за заказа 20000,00 руб.
Второй чек — получение оставшихся 19000,00 руб. и зачет предоплаты.

На втором скриншоте — z-отчет.

С этим уже можно работать?

(32) Ваши специалисты ничего не понимают в ФФД 1.05
Оборот это вообще ни о чем.
я же Вам написал есть фискальные рубли — это рубли настоящие деньги
а есть нефискальные рубли это рубли чтобы отобразить сложные продажи по закону ФЗ-54.
Идем дальше для чего нужен z отчет — для того чтобы правильно отобразить выручку в кассовой книге предприятия.
В кассовой книге отражаются только нал ( наличные рубли )
и Вы отдаете наличные рубли при возвратах.
Какие то Авансовые и постоплатные рубли ни в какую кассовую книгу вносить не нужно — т.е. по ведению касовой книги предприятия не было никаких изменений.
Ну а то что считается общий приход по всем видам оплаты это ни о чем нельзя же лимоны с апельсинамив штуках складывать
ну сложили в z отчет все приходы ну вывели в поле приход некую общую сумму ну и что из этого

Если есть возможность распечатайте чеки 26 из ОФД и выведите также ?

(34) источников нет.есть Логика для чего нужны z — отчеты

Также когда был в конце августа на семинаре в своей налоговой по применению ккт по новому порядку
инспектор будет проверять работу с ккт по софту который установлен у инспектора ( софт основан на чеках ФНС )
как считает инспектор Вести или нет учет z отчетов это внутренее дело налогоплательщика.
Если я отчеты полезны для внутренего учета то ведите их если нет то можно и не вести.

Возьмите чеки как в 26 и сходите с ними на семинар по ккт в свою налоговую.

Сейчас содержание z отчета ничем не регламентировано
у атола это ( в терминах 1с ) специализированный отчет и не более того.Где сказано что z отчет должен выглядеть и содержать одинаковую информацию у разных производителей ккт.
Кто как понял ффд 1.0 и ффд 1.05 тот так и реализовал содержание z отчета
(Пример кфирма на общей системе налогооблажения
чеки в ОФД разных по разному отражают ставку НДС и сумма НДС построчно
ккт у нас все одинаковые прошивка тоже,кассовый софт одинаковый но факт имеет место быть хотя в этом случае содержание чека оговорено в ФЗ54 )

то там в документе окончание смены как раз и прописаны итоговые накопления за смену
(но так как это далекое будущее то больше о закрытии смены под ффд 1.1. сейчас ничего сказать не могу.

(26) > На первом скриншоте — два чека.
Первый на получение предоплаты в 1000,00 руб за заказа 20000,00 руб.
Второй чек — получение оставшихся 19000,00 руб. и зачет предоплаты.

Вроде для предоплаты все правильно. Но у меня другой случай: ИП автосервис имеет патент ЕНВД только на выполнение работ (услуг) автосервиса, а заменяемые запчасти с НДС идут. Поэтому на один заказ-наряд делают два ПКО (и чека) по каждой СНО отдельно, т.е. нет предоплаты. А в Авто-Альфе в ПКО есть птица «Полная оплата по сделке» — только по ней номенклатура заказ-наряда выводится в чек. Приходится делать общий ПКО на весь заказ-наряд с разными СНО!?
Вроде такое запрещено законодательством, и железо неправильно НДС пересчитывает.

More from my site

  • С228 ук рф в амнистии 2018 Внесение изменений в 2018 году статью 158 228 Планируемые изменения в статью 228 УК РФ в 2018 году Опубликовано: 26 января 2018 Планируемые изменения в статью 228 УК РФ в 2018 году «О внесении изменений в статьи 228 Уголовного […]
  • Выкуп доли ооо другим ооо Выкуп доли в уставном капитале общества: шаг за шагом Эксперт службы Правового консалтинга специально для ГАРАНТ.РУ О порядке выкупа доли в уставном капитале одним участником общества у другого и нюансах этой процедуры […]
  • Каракемир воинская часть Маршрут из город Алматы, Алматы в аул Каракемер, Енбекшиказахский район, Алматинская область Карта проезда из город Алматы, Алматы в аул Каракемер, Енбекшиказахский район, Алматинская область Промежуточные точки на маршруте из […]
  • Основы о нотариате обеспечение доказательств Основы о нотариате обеспечение доказательств Тел.: (8499)973-9123, (8499)972-1991 Понедельник Вторник Среда Четверг Пятница Наши интернет-консультациив журнале «СПРОС»Международной конфедерацииобществ […]
  • Как продать без ндс казахстан Экспорт из России в Казахстан без НДС Возмещаем до 50% экспортного НДС поставщику в день отгрузки в Казахстан. Продаете товар российской компании. Как поставка в своем городе. Получаете до 50% экспортного НДС уже В ДЕНЬ […]